目录

 

第一部分 部门基本情况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、关于2019年度预算执行情况分析

二、关于2019年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2019年度收入决算情况说明

（三）关于2019年度支出决算情况说明

（四）关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）关于2019年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购支出情况

（三）国有资产占用情况

 

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、机构运行信息表

 

  

第一部分 部门基本情况

一、部门职责

（一）主管365体育投注审计工作。负责对呼伦贝尔市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；承担审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告结果的责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻落实国家、自治区和呼伦贝尔市审计法律法规和制度，研究制定呼伦贝尔市审计工作发展规划计划和专业领域审计工作规划，并组织实施；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向市人民政府提交年度呼伦贝尔市预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向365体育投注报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向365体育投注有关部门和旗市区人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议，并承担相应责任。

1、市本级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含事业单位）预算执行情况、决算和其他财政收支。

2、旗市区政府预算的执行情况和决算、其他财政收支，自治区、市财政转移支付资金。

3、使用市本级财政资金的事业单位和社团的财务收支。

4、365体育投注投资和以365体育投注投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5、市属国有企业、365体育投注规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债、损益。

6、365体育投注管理和社会团体受政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、自治区审计厅授权审计的其他审计事项。

9、法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。

（五）按规定对市各部门、旗市区党政领导干部及依法属于审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对贯彻执行国家和自治区、呼伦贝尔市财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；对使用国家资源、资金和贷款，或与国家税收有关的其它单位进行审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题；依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或365体育投注裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）与旗市区人民政府共同领导旗市区审计机关；依法领导和监督旗市区审计机关的业务，组织旗市区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正旗市区审计机关违反国家规定做出的审计决定；按照干部管理权限协管旗市区审计机关负责人。

（十）承办365体育投注交办的其他事项。

二、机构设置

2019年根据职责，呼伦贝尔市审计局设18个内审机构。分别为：办公室、人事科、审计委员会办公室秘书科、法制科、审理室、财税审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、政府投资审计科、金融外贸审计科、企业审理科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、电子数据审理科、党总支。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、关于2019年度预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

2019年收入年初预算数1287.53万元，2018年年初预算数1294.69万元。与上年对比减少7.16万元。2019年自治区专项补助审计机关经费400万元，2018年自治区专项补助审计机关经费80万元；非税收入26万元，其他收入10万元，利息收入2,302.11元。

（二）收入支出预算执行情况。

2019年收入18,013,865.17元，支出16,473,738.59元，年末结转和结余4,557,077.32元。其中基本支出结转1,668,468.77元，项目支出结转和结余2,888,608.55元。2018年收入21,088,400.00元，支出19,135,136.81元，年末结转和结余2,617,708.22元。与2018年度相比支出减少2,661,398.22元。其主要原因是离退休人员工资由社会保障经办机构统一发放及有些审计项目正在实施阶段。

二、关于2019年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本部门2019年度收入总计2,204.06万元，其中：本年收入合计1,811.62万元，用事业基金弥补收支差额0.00万元，年初结转和结余392.44万元；支出总计2,204.06万元，其中：结余分配0.00万元，年末结转和结余556.68万元。与2018年度相比，收入总计减少428.07万元，下降16.30%；支出总计减少428.07万元，下降16.30%。主要原因是离退休人员工资由社会保障经办机构统一发放。

（二）关于2019年度收入决算情况说明

本部门2019年度收入合计1,811.62万元，其中：财政拨款收入1,801.39万元，占99.40%；其他收入10.23万元，占0.60%。

（三）关于2019年度支出决算情况说明

本部门2019年度支出合计1,647.37万元，其中：基本支出1,183.81万元，占71.90%；项目支出463.56万元，占28.10%。

（四）关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2019年度财政拨款收入总计2,025.35万元，其中：年初结转和结余223.96万元；支出总计2,025.35万元，其中：年末结转和结余455.71万元。与2018年度相比，收入减少149.93万元，下降6.90%；支出减少149.93万元，下降6.90%。主要原因是离退休人员工资由社会保障经办机构统一发放。

（五）关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出合计1,569.64万元，其中：基本支出1,183.81万元，占75.40%；项目支出385.83万元，占24.60%。

（六）关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1,183.81万元，其中：人员经费938.49万元，主要包括：基本工资393.34万元、津贴补助119.09万元、奖金1.21万元、社会保障缴费318.22万元、对个人和家庭的补助106.63万元，较上年增加81.92万元，主要原因是：社会保障缴费增加；公用经费245.32万元，主要包括：办公费19.2万元、印刷费2.21万元、水费2.27万元、电费11.28万元、取暖费62.33万元、差旅费44.82万元、维修（护）费6.22万元、租赁费18.04万元、会议费6.21万元、培训费12.77万元、劳务费3.00万元、委托业务费1.90万元、工会经费5.66万元、公务用车维护费5.92万元、其他交通费用41.15万元、邮电费2.33万元，较上年减少0.11万元，主要原因是：按要求严格区分项目支出和基本支出；其他单位交付水电费冲减支出。

（七）关于2019年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本部门2019年度财政拨款“三公”经费预算为20.00万元，支出决算为5.92万元，完成预算的29.60%，其中：因公出国（境）费预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行维护费预算为16.00万元，支出决算为5.92万元，完成预算的37.00%；公务接待费预算为4.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。2019年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：缩减公务接待支出，本着厉行节约原则 。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本部门2019年度财政拨款“三公”经费支出5.92万元，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出5.92万元，占100.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。较上年增加0万元，主要原因是本单位未发生此项业务。

公务用车购置及运行维护费支出5.92万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，车均购置费0.00万元，较上年增加0万元，主要原因是无购置公务用车。公务用车运行维护费支出5.92万元，用于公务用车日常维修维护、加油、保险费等支出，车均运维费1.97万元，较上年减少0.03万元，主要原因是产生费用减少，财政拨款开支的公务用车保有量为3辆。

公务接待费支出0.00万元。其中：国内公务接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。国（境）外接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。较上年减少1.68万元，主要原因是严格控制公务接待费。

三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

我部门未开展绩效管理工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门未开展绩效自评工作。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出245.32万元，比2018年减少0.11万元，降低0.04%。主要原因是：按要求严格区分项目支出和基本支出；其他单位交付水电费冲减支出。

（二）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出合计0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元,比2018年减少140.34万元，降低100.00%，主要原因是：没有产生政府采购；政府采购工程支出0.00万元，比2018年增加（减少）0.00万元，增长0.00%，主要原因是：没有发生政府采购工程；政府采购服务支出0.00万元，比2018年减少158.12万元，降低100.00%，主要原因是：没有发生政府采购服务支出。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆;主要领导干部用车0辆;机要通信用车3辆，主要用于：公务用车;应急保障用车0辆;执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆；离退休干部用车0辆；其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备1台（套），主要是oA系统相关设备，比2018年同比无变化;单位价值100万元以上专用设备0台。

 

第三部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度累积的事业基金（当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法管理事业单位的部门，参考此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算公开保持一致。未包含行政单位或者参照公务员法管理事业单位的部门，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算公开保持一致。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：王海霞    联系电话：0470-8115019